Demókratar vilja binda enda á ábatasama eftirlaunagat

Þingflokksdemókratar vilja loka skattgati sem kallast „bakdyr“ Roth IRA. Í einni af nokkrum fyrirhuguðum breytingum sem miða að eftirlaunareikningum auðugra Bandaríkjamanna, vilja demókratar í leiða- og ráðstöfunarnefnd fulltrúadeildarinnar banna fólki sem græðir meira en $ 400,000 á ári að breyta sparnaðarreikningum fyrir skatta í eftirlaunareikninga. Roth IRA. Fyrirhugaðar umbætur eru hluti af sókn demókrata til að hækka skatta á þá ríkustu til að fjármagna 3.5 trilljón dollara útgjaldaáætlun.

Fjármálaráðgjafi getur hjálpað þér að skilja hugsanlegar lagabreytingar í Washington og hvernig þær gætu haft áhrif á þig. Finndu ráðgjafa núna.

„Bakdyr“ Roth IRA viðskipti – Skilgreiningar- og brotthvarfstillögur

Samkvæmt gildandi skattalögum er einstaklingum sem þéna meira $140,000 á ári meinað að leggja sitt af mörkum til Roth IRA, þar sem eftirlaunasparnaður vex skattfrjáls. Hins vegar, síðan 2010, hefur starfsmönnum sem fara yfir þessi tekjumörk verið heimilt að breyta framlögum sínum fyrir skatta í Roth IRA. Eftir að hafa greitt tekjuskatt af stofnframlögum og hagnaði vex lífeyrissparnaður þeirra skattfrjáls og verður ekki lengur háður skv. nauðsynleg lágmarksúthlutun (RMD).

Þessar bakdyra Roth viðskipti, sem hafa vaxið í vinsældum, gera hátekjufólki kleift að komast hjá tekjukröfum á Roth IRA og nýta skattfrjálsan vöxt sem þessar tegundir reikninga bjóða upp á.

En notkun þessarar stefnu gæti verið að líða undir lok. Demókratar á Tillaga húsleiða og leiða, vilja banna Roth viðskipti fyrir fólk sem græðir meira en $400,000 á ári. Verði hún samþykkt myndi reglubreytingin gilda um úthlutanir, millifærslur og framlög á skattskylduárum sem hefjast eftir 31. desember 2021.

Með tillögunni er einnig leitast við að útrýma „mega bakdyr“ Roths, háþróuð stefna sem gerir fólki sem er skráð í ákveðnar eftirlaunaáætlanir kleift að spara allt að $38,500 í auka framlag eftir skatta til starfsloka. Ef það verður samþykkt myndi ákvæðið sem miðar að stórum bakdyrum Roth-breytingum taka gildi eftir 31. desember 2021.

Saga heldur áfram

Nýjar takmarkanir á IRA-framlögum

Demókratar vilja líka banna hátekjuskattgreiðendum að safna skattfrestum auðæfum inni á eftirlaunareikningum. Til að gera það ætla þeir að takmarka fólk yfir sérstökum tekjumörkum að halda áfram að leggja til Roth og hefðbundin IRA ef þeir eiga nú þegar $ 10 milljónir vistaðar í IRA eða öðrum skilgreindum iðgjaldareikningum. Samkvæmt gildandi lögum geta skattgreiðendur lagt sitt af mörkum til IRA óháð því hversu mikið þeir hafa þegar sparað.

Fyrirhuguð takmörk á framlögum myndu gilda um einhleypa eða gifta skattgreiðendur sem leggja fram sérstaklega og græða meira en $ 400,000, gifta skattgreiðendur sem leggja fram sameiginlega skattskyldar tekjur yfir $ 450,000 og heimilisstjóra sem þéna meira en $ 425,000.

Fyrirhuguð aðgerð kemur þegar eftirlaunareikningar ríkustu Bandaríkjamanna halda áfram að vaxa. Samkvæmt ríkisábyrgðarskrifstofunni höfðu 9,000 skattgreiðendur sparað að minnsta kosti 5 milljónir Bandaríkjadala í IRA árið 2011. Átta árum síðar hafði þessi tala meira en þrefaldast í yfir 28,000, gögn frá Sameiginleg skattanefnd sýnir.

Samkvæmt þessum hluta demókratatillögunnar yrðu framlagsáætlanir á vegum vinnuveitanda einnig nauðsynlegar til að tilkynna um stöður upp á yfir 2.5 milljónir Bandaríkjadala til bæði ríkisskattstjóra og þátttakanda í áætluninni sem hefur yfir 2.5 milljónir dala.

Lágmarksúthlutun krafist fyrir reikninga sem fara yfir $10 milljónir

Demókratar leggja einnig til að hátekjufólk með meira en $10 milljónir vistaðar á eftirlaunareikningum verði að taka lágmarksúthlutun af þeim reikningum.

„Ef samsett hefðbundin IRA, Roth IRA og inneign eftirlaunareikninga einstaklings fer yfir 10 milljónir Bandaríkjadala í lok skattskylduárs, þá er lágmarksúthlutun krafist fyrir næsta ár,“ segir í tillögunni.

Samkvæmt löggjöfinni myndi IRS krefjast þess að hátekjufólk með meira en $ 10 milljónir vistaðar á eftirlaunareikningum til að taka úthlutun sem jafngildir 50% af sparnaði sínum sem fer yfir $ 10 milljón þröskuldinn. Til dæmis, ef Joan á 12 milljónir dala í 401(k) og ýmsum IRA, yrði hún að taka 1 milljón dala úthlutun árið eftir.

Tekjumörkin yrðu þau sömu og í tillögunni sem miðar að því að hefta framlög IRA fyrir auðmenn. Ef þau verða samþykkt myndu bæði ákvæðin taka gildi eftir 31. desember 2021.

Bottom Line

Miklar breytingar gætu verið að verða á eftirlaunareikningum ríkra Bandaríkjamanna. Demókratar í leiða- og ráðstöfunarnefnd fulltrúadeildarinnar vilja útrýma bakdyraskiptum Roth IRA, banna hátekjufólki með yfir 10 milljónir Bandaríkjadala á eftirlaunareikningum að leggja sitt af mörkum til IRAs þeirra og fyrirskipa að ákveðnir hátekjumenn með gríðarlegan eftirlaunasparnað taki árlega úthlutun.

Ábendingar um starfslokaskipulag

• Áttu nóg af peningum til að hætta á þægilegan hátt? SmartAsset er ókeypis 401(k) Reiknivél getur hjálpað þér að ákvarða hvort þú sért á réttri leið með að hætta störfum á réttum tíma.

• Ertu að hugsa um að rúlla yfir 401(k) eða framkvæma Roth IRA umbreytingu? Fjármálaráðgjafi getur aðstoðað. Það þarf ekki að vera erfitt að finna fjármálaráðgjafa. Ókeypis tól SmartAsset passar þér við allt að þrjá fjármálaráðgjafa á þínu svæði og þú getur tekið viðtöl við ráðgjafa þína án kostnaðar til að ákveða hver er réttur fyrir þig. Ef þú ert tilbúinn að finna ráðgjafa sem getur hjálpað þér að ná fjárhagslegum markmiðum þínum, Byrjaðu núna.

Myndinneign: ©iStock.com/rarrarorro, ©iStock.com/jygallery, ©iStock.com/c-George

The staða Demókratar vilja binda enda á þetta ábatasama eftirlaunareikningsgat birtist fyrst á SmartAsset blogg.