IRS gæti lokað þessari RMD skotgat

Flestir Bandaríkjamenn hafa að minnsta kosti heyrt um a 401 (k) áætlun, en það er önnur skattahagstæð eftirlaunaáætlun á vinnustað þarna úti - 403 (b). A 403(b) starfar á svipaðan hátt og 401(k), en er almennt aðeins í boði fyrir opinbera starfsmenn og suma starfsmenn sem ekki eru reknir í hagnaðarskyni - þar á meðal kennarar, háskólastarfsmenn og trúarleiðtogar. Þó að 403(b) virki að mörgu leyti nákvæmlega eins og 401(k), hefur fram að þessu verið lykilmunur á því hvernig krafist er lágmarksúthlutunar þegar sparifjáreigendur komast í úttektarhluta eftirlaunaferðar sinnar. Ný regla frá IRS gæti hins vegar breytt þessu öllu og hert hugsanlega glufu fyrir þá sem spara í 403 (b) á starfsferli sínum.

Ef þú ert með 403(b), 401(k) eða aðra skattahagstæða eftirlaunaáætlun skaltu íhuga að fá aðstoð fjármálaráðgjafi til að ganga úr skugga um að þú sért í samræmi við allar reglur og reglugerðir.

403(b) Skilgreining

403 (b) áætlun er skattfrestað eftirlaunaáætlun á vinnustað, rétt eins og 401 (k) áætlun. Það virkar mjög svipað og 401(k). Þú setur inn peninga af launaseðlinum þínum áður en skattar eru teknir út. Það fer inn á reikninginn þinn og inn í safn fjárfestinga sem þú velur. Það er leyft að vaxa með árunum, vonandi fá vexti og söluhagnað. Þegar þú ferð á eftirlaun tekur þú úthlutun úr áætlun þinni miðað við peningaþarfir þínar og þú borgar skatta af peningunum þá - þegar það er meðhöndlað eins og venjulegar tekjur af alríkisstjórninni. Sum ríki skattleggja eftirlaunatekjur að fullu, sum skattleggja þær að hluta og önnur undanþiggja þær algjörlega (og sum ríki hafa engan tekjuskatt, sem gerir það að umtalsefni.)

Stærsti munurinn á áætlununum tveimur kemur einfaldlega niður á því hver notar þær. 401 (k) áætlanir hafa tilhneigingu til að vera fyrir starfsmenn einkafyrirtækja, en 403 (b) áætlanir eru fyrir opinbera starfsmenn og starfsmenn sem ekki eru í hagnaðarskyni.

Áskilið lágmarksúthlutun, skilgreind

Eins og fram kemur hér að ofan eru peningar settir í 403 (b) áður en þeir eru skattlagðir. Það er síðan heimilt að vaxa skattfrjálst þar til sparifjáreigendur byrjar að taka út á eftirlaunum. Til að koma í veg fyrir að peningarnir séu geymdir skattfrjálsir of lengi, krefjast stjórnvöld þess að peningar séu teknir út þegar þátttakandi áætlunarinnar verður 72 ára. Hægt er að ákvarða nákvæmlega nauðsynlega úttekt með því að nota töfluna á þessari síðu.

Saga heldur áfram

Ef ekki er tekið út tilskilda lágmarksúthlutun á hverju ári getur það haft verulegar refsingar í för með sér og því er mikilvægt að hafa ofan á því sem þarf að taka út á hverju ári. RMD gildir um flesta skattalega hagstæða reikninga, þar á meðal ÍRA403 (b) áætlanir og 401 (k) áætlanir. Þau eiga ekki við um Roth reikningar, þar sem skattar eru greiddir áður en peningarnir eru lagðir í.

Fyrirhuguð reglubreyting

Eins og er gilda RMD reglurnar um 403 (b) fjárfestingar einstaklings í stórum dráttum. Ef bjargvættur er með marga 403(b) samninga getur hann tekið allt RMD sitt á hverju ári úr einum samningi, sem hugsanlega gerir honum kleift að geyma peninga í þeim samningum sem eru ábatasamir. Nýja reglan myndi krefjast þess að RMDs yrðu tekin út úr hverjum samningi sem einstaklingur hefur. Þetta er hvernig RMDs virka fyrir 401 (k) áætlanir, þannig að þessi nýja regla væri í rauninni að láta 403 (b) áætlanir virka eins og aðrar skattahagstæðar áætlanir.

Reglan er ekki endanleg enn, og PlanSponsor athugasemdir að mikil umræða er í greininni um hvaða áhrif það hefði á eftirlaunaheiminn víðar. Athugasemdafrestur um regluna er til 25. maí.

The Bottom Line

Fyrirhuguð ný IRS regla myndi breyta því hvernig RMDs vinna fyrir 403 (b) áætlanir, sem krefjast þess að sparifjáreigendur taki RMD fyrir hvern samning sem þeir hafa á reikningnum sínum frekar en að taka aðeins frá einum. Þessi regla er ekki enn greypt í stein, en hún gæti haft mikil áhrif á bæði sparifjáreigendur og eftirlaunaiðnaðinn.

Ábendingar um starfslokaskipulag

• Til að fá hjálp við bæði að spara fyrir eftirlaun og taka út sparnað þinn á löglegan og skilvirkan hátt skaltu íhuga að vinna með fjármálaráðgjafa. Það þarf ekki að vera erfitt að finna hæfan fjármálaráðgjafa. SmartAsset ókeypis tól passar þig við allt að þrjá fjármálaráðgjafa sem þjóna þínu svæði og þú getur tekið viðtöl við ráðgjafa þína án kostnaðar til að ákveða hver er réttur fyrir þig. Ef þú ert tilbúinn að finna ráðgjafa sem getur hjálpað þér að ná fjárhagslegum markmiðum þínum, Byrjaðu núna.

• Notaðu ókeypis SmartAsset starfslok reiknivél til að fá tilfinningu fyrir því hversu mikið þú þarft fyrir starfslok og hvort þú ert á réttri leið.

Myndinneign: ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Wavebreakmedia, ©iStock.com/kate_sept2004

The staða IRS gæti lokað þessari RMD skotgat birtist fyrst á SmartAsset blogg.