Medicare og HSAs blandast ekki saman - það sem næstum eftirlaunaþegar þurfa að vita

Ég hef aldrei heyrt um þetta. Las ég vitlaust? Gætirðu útskýrt það? Mér finnst gaman að hafa HSA minn og vil halda því.

— Græddi við reglur Medicare

Kæri undrandi,

Þú ert ekki einn í ruglinu þínu.

Árið 2013 voru HSA hönnuð til að vinna í tengslum við sjúkratryggingaáætlanir með háum frádráttarbærum (HDHP.) Þegar þú ert hæfur fyrir Medicare, þú ert ekki lengur með HDHP. Framlög á sjúkrareikningi eru óheimil þegar önnur sjúkratrygging er til staðar. Þú mátt nota fjármunina í HSA en ekki leggja meira fé inn á reikninginn. (Sjá: 2022 Útgáfa 969 (irs.gov))

Sandy Anderson, Medicare sérfræðingur og ráðgjafi hjá Medicare Northeast, hjálpaði til við að skýra þennan lítt þekkta galla í starfslokaáætlun.

"Ef þeir eru gjaldgengir fyrir Medicare Part A getur einstaklingur ekki lengur lagt sitt af mörkum til HSA."

Þetta verður ruglingslegt eins og þú ert hæfur til að skrá þig í Medicare áður en þú verður 65 ára og útbreiðsla hefst fyrsta mánaðar sem þú verður 65 ára. Það er mikilvægt að skipuleggja fram í tímann.

Lesa: Hvenær byrjar Medicare umfjöllun?

Aukinn snúningur er að ef þú ert nú þegar að safna almannatryggingum áður en þú verður 65 ára, þá ertu það sjálfkrafa skráður í Medicare Part A. Fagleg ráðgjöf í fortíðinni var þar sem engin iðgjöld eru fyrir hluta A (þú uppfyllir skilyrði vegna starfsreynslu), voru eftirlaunaþegar og preretirees hvattir til að skrá sig strax; Hins vegar, til að forðast HSA viðurlög, getur þú ekki haft bæði heilsuáætlanir. Hægt er að forðast viðurlög með því að leggja ekki sitt af mörkum eftir að þú ert hæfur fyrir Medicare. Ef þú hefur gert þessi mistök, hefurðu leyfi til að afturkalla umframframlög áður en þú leggur fram skatta fyrir það ár til að forðast offjármögnun og refsingu - ef þú veist um það.

Lesa: Erfiðar reglur Medicare um HSA eftir 65 ára aldur—Journal of Accountancy

Undantekningar eru til

Skattgreiðendur geta frestað Medicare fram yfir 65 ára aldur ef þeir vinna hjá vinnuveitanda með 20 eða fleiri starfsmenn á meðan þeir eru einnig skráðir í hópheilsuáætlun byggða á þeirri vinnu. Þess vegna, ef þú ert enn að vinna og ert með HDHP (eða þú ert tryggður af makatryggingu) en ekki sótt um Medicare Part A, er hægt að leggja hámarkið til HSA. (Sjá: Hluti 223—Heilsusparnaðarreikningar (irs.gov)) Fyrir árið 2023, ef þú ert eingöngu með HDHP umfjöllun, geturðu lagt allt að $3,850. Ef þú ert með HDHP fjölskylduvernd geturðu lagt allt að $7,750. (Sjá: 2022 Útgáfa 969 (irs.gov))

Ef þú bíður vegna þess að þú ert með eina af ofangreindum viðurkenndum undantekningum þarftu samt að hætta framlögum sex mánuðum áður en þú byrjar Medicare Part A. Fyrir HSAs, kafla 223(b)(7) í Innri tekjulög segir að einstaklingur megi ekki leggja sitt af mörkum til HSA í marga mánuði sem einstaklingurinn á rétt á bótum samkvæmt Medicare.

Þetta er mikilvægt að vita - frá og með 2022 eru 30 milljónir virkra HSA sem ná yfir meira en 63 milljónir manna. Þessir reikningar gera ráð fyrir frádráttarbærum framlögum þar til maður er hæfur til Medicare. 

Lesa: HSAs ná tökum á jafnt eldri sem yngri Bandaríkjamönnum og ná yfir meira en 63 milljónir manna í öllum 50 ríkjunum í lok árs 2020 - Devenir   

Óformlegar skýrslur hafa sýnt að jafnvel stórar mannauðsdeildir vita ekki af þessari lítt þekktu reglu. Nema þú fáir faglega fjármálaráðgjöf getur þetta fallið í gegnum eftirlaunasprungurnar.

„Skemmtileg staðreynd“ sem Sandy Anderson vildi að lesendur vissu: Eftir 65 ára aldur getur eigandi HSA tekið út fjármunina fyrir Allir tilgangi og borga aðeins skatta af tekjunum. Þannig að hægt væri að fjármagna veð þitt, eftirlaunaferð eða hvaða kostnað sem er ekki til lækninga. Þó að það sé best fyrir lækniskostnað, þá eru möguleikar og ástæður til að fjármagna eins lengi og þú getur.

Lesa: 63 ára kona fékk hjartaáfall. Ráð hennar gætu bjargað lífi þínu.

Hvernig mun einhver vita það?

Skattendurskoðun IRS myndi taka upp umframframlag; þó, að gera rangt HSA framlag mun ekki fá þig endurskoðað, sagði Anderson. Þess í stað, ef þú yrðir endurskoðaður og værir að safna almannatryggingum og Medicare sem og eldri en 65 ára, myndu þessar upplýsingar koma IRS endurskoðandanum á óvart um þetta eftirlit. Niðurstaðan mun kosta þig peninga í sektum og vöxtum, svo hvers vegna að taka þann möguleika?

Þrátt fyrir að vera hræddur eru þessar úttektir ekki algengar. Hjá flestum tekjuhópum eru líkurnar á endurskoðun undir 1%. Árið 2019 lækkaði það hlutfall í 0.45%; Hins vegar, með nýlegri ráðningu hjá IRS, er búist við að allir þættir endurskoðunar og aðgerða aukist. Samkvæmt IRS, líkurnar á endurskoðun aukast með verulegri tekjuaukningu. Til dæmis eru þeir sem eru með yfir $10 milljónir í tekjur með næstum 9% endurskoðunarhlutfall. 

Hverjar eru leiðirnar í kringum það?

Hladdu HSA reikningnum þínum að framan. Skipuleggðu fram í tímann með því að hækka mánaðarlegt framlag þitt fyrir HSA til að ná hámarki snemma á árinu sem þú ferð á eftirlaun. Þú munt hafa minni tekjur þá mánuði en síðustu sex mánuðina sem þú vinnur hefurðu meira í launum en venjulega. Þannig geturðu byggt upp sterkan og vel fjármagnaðan heilbrigðisreikning fyrir eftirlaunaárin þín.

Fleiri eru ekki meðvitaðir um þessa hversdagslegu staðreynd en meðvitaðir um hana. Að vita það og fylgja reglunum mun gera líf þitt auðveldara til lengri tíma litið. 

Ekki festast í þessari gildru.

CD Moriarty, CFP, er fjármálafyrirlesari, rithöfundur og þjálfari í Vermont sem vill skapa fjárhagslega hugarró fyrir aðra.