Roth 401(k) á móti Roth IRA: Hver er munurinn?

Roth 401(k) gegn Roth IRA: Yfirlit

Það er ekkert einhlítt svar við því hvort sé betra, a Roth 401 (k) eða Roth einstakur eftirlaunareikningur (IRA). Það veltur allt á einstökum fjárhagslegum prófíl þínum: hversu gamall þú ert, hversu mikla peninga þú græðir og hvenær þú vilt byrja að taka út hreiðureggið þitt.

Með kostum og göllum beggja, hér eru lykilmunirnir sem þú ættir að hafa í huga þegar þú berð saman tvær tegundir Roth reikninga.

Roth 401(k) Áætlanir

Búið til af laga um hagvöxt og skattaaðlögun af 2001, Roth 401(k)s eru blendingur, blanda saman mörgum af bestu hlutum hefðbundins 401 (k) s og Roth IRA til að gefa starfsmönnum einstakan valkost þegar kemur að því að skipuleggja starfslok.

Eins og hefðbundin 401 (k) s, eru framlög lögð beint af launum starfsmanns og vinnuveitandinn getur passa við hluta þeirra framlaga. Ólíkt hefðbundnum 401 (k) áætlunum eru tekjuskattar greiddir af þeim peningum áður en þeir eru lagðir inn á reikninginn, þannig að úttektir verða ekki háðar tekjuskatti við úttekt.

Roth IRAs

Roth IRAs voru stofnuð af laga um greiðsluaðlögun skattgreiðenda 1997 og nefnd eftir William Roth, öldungadeildarþingmanni, frá Delaware. Það sem aðgreinir þau frá hefðbundnum IRA er að þau eru fjármögnuð með dölum eftir skatta, sem gerir hæfa úthlutun skattfrjálst.

Einnig, ólíkt 401 (k) áætlunum, er Roth IRA ekki styrkt af vinnuveitanda þínum. Þetta þýðir að þú getur haldið áfram að fjárfesta í sama Roth IRA, jafnvel eftir að þú skiptir um vinnu. Einstaklingar geta valið fjármálastofnunina til að halda vörslu yfir IRA þeirra og fjárfestingar sem þeir vilja leggja til peninga og ákveða hversu mikið þeir leggja inn á reikninginn á hverju ári.

Helstu munur

Bæði Roth 401(k) áætlanirnar og Roth IRA áætlanirnar nota dollara eftir skatta, sem þýðir að eigandinn þarf ekki að greiða tekjuskatta þegar þeir fá úthlutun, sem gerir þetta hagkvæmt fyrir þá sem búast við að vinna sér inn meiri peninga síðar á ævinni. Hins vegar eru nokkrir lykilmunir á milli Roth IRA og Roth 401 (k) áætlunar:

Tekjumörk

Roth IRA eru með tekjumörk. Samkvæmt Internal Revenue Service (IRS), einstakir skattgreiðendur með leiðréttar brúttótekjur (AGI) af $144,000 árið 2022 eða hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn sem þéna allt að $214,000 fyrir árið 2022 eru ekki gjaldgeng fyrir Roth IRA framlög.

Þessir hæfisþröskuldar eru hærri árið 2023, þar sem hæfishæfi fellur niður í áföngum fyrir einstaklinga sem þéna meira en $ 153,000 og pör sem þéna meira en $ 228,000.

Stór kostur við Roth 401(k) er skortur á tekjumörkum, sem þýðir að jafnvel fólk með háar tekjur getur samt lagt sitt af mörkum. Þetta passar vel við hærri framlagsmörk Roth 401(k).

Áskilið lágmarksúthlutun (RMDs)

Með Roth 401(k) verður þú að byrja að taka nauðsynleg lágmarksúthlutun (RMDs) alveg eins og hefðbundin 401(k) eða hefðbundin IRA. Frá og með 1. janúar 2023 er samþykkt á ÖRYGGI laga 2.0 hækkaði aldur til að hefja RMD úr 72 í 73 ára aldur fyrir einstaklinga fædda á milli 1951 og 1959 og 75 ára fyrir þá sem fæddir eru 1960 eða síðar.

Ef þú uppfyllir ekki RMD þinn á árinu getur þú beitt þér 25% fjársekt af skorti. Hins vegar, ef mistökin eru leiðrétt án tafar, lækkar refsingin í 10%. Einu aðstæðurnar til að fresta því að taka RMDs er ef þú ert enn starfandi og ert ekki 5% eigandi fyrirtækisins sem styrkir áætlunina.

A Roth IRA krefst þess ekki að þú takir RMDs - alltaf. Sveigjanleikinn gefur þér möguleika á að halda áfram að leggja inn á reikninginn þinn og láta þá fjármuni vaxa endalaust. Þú getur líka sent Roth IRA þinn til maka þíns eða afkomenda.

Fyrir skattaár sem hefjast eftir 31. desember 2023, útrýma SECURE Act 2.0 einnig RMD fyrir dauða fyrir eiganda a Roth tilnefndur reikning í 401 (k) vinnuveitanda eða öðrum eftirlaunaáætlunum.

Samkvæmt gildandi lögum er ekki skylt að áskilin lágmarksúthlutun hefjist fyrir andlát eiganda Roth IRA, þó að úthlutun fyrir andlát sé krafist þegar um er að ræða eiganda Roth-tilnefnds reiknings í eftirlaunaáætlun vinnuveitanda.

Fjárfestingarkostir

Með Roth 401(k) eru fjárfestingarvalkostir þínir takmarkaðir við þá sem áætlunarstjórinn býður upp á, venjulega ýmsar gerðir verðbréfasjóða með ákveðnum kostnaðarhlutföllum.

Roth IRA hefur miklu fjölbreyttari fjárfestingarvalkosti. Einnig geturðu verslað til að sjá hvaða vörsluaðilar og farartæki bera minnstu viðskipta- og umsýslukostnað.

Framlög og framlagsmörk

Stærsti kosturinn við Roth 401(k)s er möguleikinn á að passa framlög frá vinnuveitanda. Vinnuveitendum býðst skattaívilnun til að gera þær. Þátttakendur í áætlunum geta lagt fram að hámarki $20,500 árlega fyrir árið 2022 og $22,500 fyrir árið 2023.

Einstaklingar geta lagt til viðbótar $6,500 aflabrögð árið 2022 og $7,500 árið 2023 ef þeir verða 50 ára í lok ársins. Frá og með árinu 2024 verða endurheimtarframlög IRA leiðrétt fyrir verðbólgu og háð leiðréttingu framfærslukostnaðar eða COLAs.

Það er þó áfall. Vinnuveitendur gætu jafnað framlag þitt við fyrir skatta dollara, og þegar Roth er fjármagnað með dollurum eftir skatta, verða samsvarandi fjármunir og tekjur þeirra settar á venjulegan 401(k) reikning. Það þýðir að þú gætir borgað skatta af þessum peningum - og af tekjum þeirra - þegar þú byrjar að taka úthlutun.

Roth IRAs hafa mikið lægri framlagsmörk-$6,000 á ári fyrir 2022 og $6,500 fyrir 2023, samanborið við Roth 401(k). Að auki eru Roth IRA sjálfsfjármögnuð og leyfa ekki samsvarandi framlög vinnuveitanda.

Frá og með 2025 verður vinnuveitendum gert að skrá sjálfkrafa gjaldgenga starfsmenn í nýjar 401 (k) áætlunir með þátttökufjárhæð að minnsta kosti 3% en ekki meira en 10%. Framlagið hækkar um 1% á ári að lágmarki 10% og að hámarki 15%.

Úttektir

Aðgangur að fjármunum í Roth 401(k) þínum fyrir 59½ aldur er takmarkaður. Að slá hreiður egg fyrir starfslok ætti alltaf að vera þrautavara, en ef þú verður að gera það geturðu ekki tekið reiðufé úr Roth 401(k) þínum án þess að verða fyrir 10% refsingu.

Með Roth IRA geturðu tekið út upphæð sem samsvarar þeim framlögum sem þú hefur lagt fram hvenær sem er án viðurlaga eða skatta. Þetta á hins vegar ekki við um tekjur Roth IRA, þar sem afturköllun fyrir eftirlaun ef þú ert undir 59½ ára aldri fylgja enn 10% sekt.

Hins vegar, undir ákveðnum kringumstæðum, eins og að kaupa heimili í fyrsta skipti eða stofna til fæðingarkostnaðar, leyfir afturköllun tekna frá Roth IRA þínum án refsingar ef þú hefur átt reikninginn í minna en fimm ár og án refsingar. og skatta ef þú hefur haft það í meira en fimm ár.

Með samþykkt Öryggislaga 2.0 og frá og með 2024 munu þátttakendur geta fengið aðgang að allt að $1,000 árlega af eftirlaunasparnaði fyrir neyðarkostnað persónulegs eða fjölskyldukostnaðar án þess að greiða 10% sektir fyrir snemma afturköllun.

Að auki munu starfsmenn geta sett upp Roth neyðarsparnaðarreikning með allt að $2,500 á hvern þátttakanda. Þeir sem lifa af heimilisofbeldi geta tekið út hið minnsta af $10,000 eða 50% af eftirlaunareikningi sínum án refsingar og fórnarlömb alríkisyfirlýsingar. náttúruhamfarir geta tekið allt að $22,000 af eftirlaunareikningi sínum án refsingar.

Lán

Kosturinn við Roth 401(k) reikning er hæfileikinn til að lána peninga á móti reikningsstöðu þinni. Þú getur fengið allt að 50% af reikningsstöðu þinni að láni eða $50,000, hvort sem er minna.

Hins vegar, ef þú greiðir ekki lánið til baka samkvæmt skilmálum samningsins, gæti þessi peningar talist skattskyld dreifing.

Ólíkt Roth 401(k)s, leyfa Roth IRA ekki lán en leyfa Roth IRA Veltu þér. Á þessu tímabili hefur þú 60 daga til að færa peningana þína af einum reikningi yfir á annan. Svo lengi sem þú skilar þeim peningum til hans eða annars Roth IRA á þeim tímaramma færðu í raun 0% vaxtalán í 60 daga.

The Bottom Line

Þegar Roth IRA er borið saman við Roth 401(k), hefur hver sitt sett af fríðindum og fríðindum. Hvorugt er í eðli sínu betra en hitt. Fyrir marga gæti það hjálpað þér á einhverjum tímapunkti að skipta á milli þeirra til að nýta kosti beggja.