Hvernig á að ákveða á milli framlaga fyrir skatta og Roth 401 (k).

Hvort sem þú ert að byrja í nýju starfi eða uppfæra markmið um eftirlaunasparnað gætirðu þurft að velja á milli framlags fyrir skatta eða Roth 401(k) - og valið gæti verið flóknara en þú heldur.

Þó að 401 (k) innstæður fyrir skatta bjóða upp á fyrirfram skattaívilnun, þá vaxa sjóðirnir frestað skatt, sem þýðir að þú skuldar gjöld við úttekt. Aftur á móti gerast Roth 401 (k) framlög eftir skatta, en framtíðartekjur þínar vaxa skattfrjálsar.

Flestar áætlanir hafa báða möguleika. Í grófum dráttum 88% af 401 (k) áætlunum buðu upp á Roth reikninga árið 2021, næstum tvöfalt frá því fyrir áratug síðan, samkvæmt upplýsingum frá Plan Sponsor Council of America, sem kannaði meira en 550 vinnuveitendur.   

Þó að þinn núverandi og framtíðar skattþrepum eru hluti af ráðgátunni, segja sérfræðingar að aðrir þættir þurfi að huga að.

„Það er erfitt að tala í stórum dráttum vegna þess að það er svo margt sem þarf til að taka þessa ákvörðun,“ sagði löggiltur fjármálaskipuleggjandi Ashton Lawrence, félagi hjá Goldfinch Wealth Management í Greenville, Suður-Karólínu.

Hér er hvernig á að ákveða hvað er rétt fyrir 401 (k).

Ein af stóru spurningunum sem þarf að íhuga er hvort þú býst við að vera í hærra eða lægra skattþrepi við eftirlaun, segja sérfræðingar.

Almennt séð eru framlög fyrir skatta betri fyrir hærri launþega vegna fyrirfram skattaívilnunar, sagði Lawrence. En ef skattþrepið þitt er lægra gæti verið skynsamlegt að borga álögur núna með Roth-innstæðum.

Lawrence Pon, CFP og löggiltur endurskoðandi hjá Pon & Associates í Redwood City, Kaliforníu, sagði að Roth 401(k) framlög séu yfirleitt góð fyrir yngri starfsmenn sem búast við að vinna sér inn meira seinna á ferlinum.

„Ef þú ert í 22% eða 24% eða lægri flokki, þá held ég að Roth framlagið sé skynsamlegt, að því gefnu að þú sért í hærri flokki við starfslok," sagði hann. 

Þó að það sé óljóst hvernig þing gæti breytt skattastefnu, eru nokkur ákvæði úr lögum um skattalækkanir og störf frá 2017. áætlað að sólsetur árið 2026þ.mt lægri skattþrep og hærri staðalfrádráttur.

Sérfræðingar segja að þessar væntu breytingar geti einnig haft áhrif á framlagsgreiningu fyrir skatta á móti Roth.

„Við erum í þessum lágskatta sætastað,“ sagði Catherine Valega, CFP og stofnandi Green Bee Advisory í Boston, og vísaði til þriggja ára tímabilsins áður en skattþrep gæti hækkað. „Ég segi að skattar séu til sölu. 

Þó Roth framlög séu „ekki heila“ fyrir unga, lægri launþega, sagði hún að núverandi skattaumhverfi hafi gert þessar innstæður meira aðlaðandi fyrir tekjuhærri viðskiptavini líka. 

„Ég á viðskiptavini sem geta fengið $22,500 í þrjú ár,“ sagði Valega. „Þetta er ansi góður hluti af breytingu sem mun vaxa skattfrjáls.

Auk þess, nýlegar breytingar frá Secure 2.0 hafa gert Roth 401(k) framlög meira aðlaðandi fyrir suma fjárfesta, sagði hún. Áætlanir geta nú boðið Roth vinnuveitanda samsvörun og Roth 401(k)s hafa ekki lengur krafist lágmarksúthlutunar. Auðvitað geta áætlanir verið mismunandi eftir því hvaða eiginleika vinnuveitendur velja að tileinka sér.

Lawrence frá Goldfinch Wealth Management sagði að „arfleifð markmið“ væru einnig þáttur þegar tekin er ákvörðun á milli framlags fyrir skatta og Roth. „Eignarskipulag er að verða stærra hluti af því sem fólk er í raun að hugsa um,“ sagði hann.

Síðan öryggislögin frá 2019 hafa skattaáætlun orðið erfiðari fyrir erfða einstaka eftirlaunareikninga. Áður fyrr gátu bótaþegar sem ekki voru maki „teygt“ úttektir yfir ævina. En nú verða þeir að gera það tæma arfgenga IRA innan 10 ára, þekkt sem „10 ára reglan“.

Tímalínan fyrir afturköllun er nú „mun þéttari, sem getur haft áhrif á bótaþega, sérstaklega ef þeir eru á hámarksárunum,“ sagði Lawrence.

Hins vegar geta Roth IRAs verið „betra búskipulagstæki“ en hefðbundnir reikningar fyrir skatta vegna þess að rétthafar sem ekki eru makar skulda ekki skatta af úttektum, sagði hann.

„Allir hafa sínar óskir,“ bætti Lawrence við. „Við reynum bara að bjóða upp á bestu valkostina fyrir það sem þeir eru að reyna að ná.